Pourquoi et comment souscrire un PER en 2024 ? Guide pour ouvrir ce placement financier

Le Plan Epargne Retraite est bien plus qu’un simple produit financier. Il incarne votre passeport vers une retraite épanouie et financièrement sécurisée. De la diversification de votre épargne sur des actifs financiers variés à la réduction astucieuse de vos impôts, en passant par l’utilisation de ce placement pour réaliser votre rêve immobilier, Découvrez, à travers notre article, quels sont les avantages d’ouvrir un PER.

Qu’est-ce qu’un PER ?

Le Plan d’Épargne Retraite est un produit d’épargne à long terme destiné à préparer la retraite. Il a été mis en place en 2019 dans le cadre de la loi PACTE pour simplifier les dispositifs d’épargne retraite existants en les regroupant en un seul produit.

Le contrat permet de mettre d’épargner durant sa vie active pour se constituer un complément de revenu à la retraite. Il offre également des avantages fiscaux par le biais des versements réguliers ou ponctuels effectués sur le contrat.

Le PER s’avère particulièrement pertinent dans le contexte actuel. En effet, à la retraite, les revenus diminuent souvent significativement par rapport aux revenus d’activité.

Ce placement permet alors de bénéficier d’un complément de salaire non négligeable. En parallèle, il offre la possibilité aux personnes fortement imposées de payer moins d’impôt durant leur vie active.

Pour qui est-il intéressant de souscrire un PER ?

Le PER convient à différents types de profils : 

• Les salariés imposés sur le revenu ou les cadres supérieurs peuvent se servir du PER pour préparer la retraite et pour réduire leur impôt grâce aux versements effectués sur le contrat. Cette option de déductibilité des versements peut être particulièrement intéressante pour les personnes qui paient des impôts dans les tranches les plus élevées du barème progressif de l’impôt sur le revenu. 
  
  
• Les travailleurs indépendants et les professions libérales sont souvent confrontés à des revenus fluctuants et font face à un système de retraite moins avantageux que celui des salariés. Ils peuvent donc se servir du PER pour préparer leur retraite plus sereinement. 
  
  
• Les jeunes actifs. Ces derniers profitent d’un horizon de placement long, ce qui leur permet de bénéficier pleinement de l’effet de capitalisation des intérêts et des gains réalisés dans le PER. Plus les versements commencent tôt, plus le capital accumulé sera important à la retraite.
  
  
• Les personnes proches de la retraite peuvent également se servir du contrat pour profiter des avantages fiscaux offerts par le PER en fin de carrière et réaliser les derniers ajustements de préparation de la retraite. 

Pour quelles raisons faut-il ouvrir un PER ?

Il est possible d’ouvrir un PER pour des raisons fiscales. En effet, les versements volontaires effectués sur un PER sont déductibles du revenu imposable dans la limite des plafonds fixés par la loi.

Cette option offre la possibilité de réduire immédiatement l’impôt sur le revenu, ce qui est particulièrement avantageux pour les contribuables dans les tranches d’imposition élevées.

Le montant de la réduction d’impôt varie selon le montant versé sur votre contrat durant l’année et votre Tranche Marginale d’Imposition (TMI).

D’une manière générale, pour une même somme versée, plus votre TMI est élevé, plus la réduction d’impôt est importante, comme le montre le tableau ci-dessous.

Montant total des versements durant l’année	Tranche marginale d’imposition	Réduction d’impôt
5 000 €	0 %	0 €
5 000 €	11 %	550 €
5 000 €	30 %	1 500 €
5 000 €	41 %	2 050 €
5 000 €	45 %	2 250 €

Une fois à la retraite, vous avez le choix de récupérer l’épargne sous forme de rente viagère (ce qui garantit un revenu régulier à vie), de capital (ce qui permet de disposer de la totalité des fonds d’un coup ou en plusieurs fois) ou d’un mélange de rentes et de capital pour réaliser tous vos projets. 

Autre point fort, le PER offre la possibilité de diversifier son épargne sur des supports variés (fonds en euros, unités de compte, etc.), vous permettant de bénéficier potentiellement d’un rendement supérieur à celui des placements classiques comme les livrets d’épargne ou les comptes à terme.

Quand ouvrir un PER ?

D’une manière générale, plus tôt vous ouvrez un PER, plus vous avez de temps pour bénéficier de l’effet de capitalisation des intérêts. L’épargne placée sur un PER produit des intérêts ou des gains qui, à leur tour, produisent des intérêts. C’est ce que l’on appelle l’effet « boule de neige » des intérêts composés.

En commençant à épargner dès le début de votre vie active, même avec de petites sommes, votre capital accumulé à la retraite peut être significativement plus important grâce à cet effet de capitalisation sur le long terme.

N’hésitez donc pas à ouvrir un PER dès votre entrée dans la vie active pour vous constituer une épargne retraite tôt, tout en bénéficiant des premières déductions fiscales. 

En parallèle, le contrat pourra vous être bénéfique : 

• Lors d’une augmentation de revenus ou d’une promotion. Il peut être pertinent d’ouvrir un PER pour optimiser l’impact fiscal de cette promotion, surtout si vous entrez dans une tranche marginale d’imposition supérieure.
• En cas de changement de statut professionnel (passage de salarié à indépendant, par exemple). L’occasion de repenser votre stratégie d’épargne et de fiscalité pour la retraite. 
• Après un mariage ou une naissance pour préparer l’avenir de la famille et s’assurer un complément de revenu pour la retraite. 

Après avoir reçu un héritage ou une rentrée d’argent importante. Ouvrir un PER peut alors être une stratégie pour réinvestir cet argent de manière fiscalement avantageuse et sécuriser sa retraite.

Notez que depuis le 1er janvier 2024, il n’est plus possible d’ouvrir un PER pour un mineur. Cette possibilité a été supprimée par la loi de Finances pour 2024. Un nouveau produit d’épargne est maintenant réservé aux jeunes de moins de 21 ans : le plan d’épargne avenir climat.

Quels sont les avantages à ouvrir un PER en 2024 ?

Les avantages à souscrire un PER sont nombreux. Outre faire fructifier votre épargne pour votre retraite, il offre des avantages fiscaux très intéressants pour réduire vos impôts, ou dans sa dimension PER assurance, protéger vos proches en cas de décès.

Voici un tableau récapitulatif des principaux avantages et inconvénients du PER.

Avantages	Inconvénients
Déduction des versements du revenu imposable, avantages fiscaux en cas de succession.	Frais souvent plus élevés que d’autres produits d’épargne, comme l’assurance-vie ou les livrets d’épargne.
Possibilité de sortie en capital ou en rente.	Fonds bloqués jusqu’à la retraite, sauf exceptions (achat de résidence principale, invalidité, etc.).
Transfert possible entre PER	Moins de flexibilité pour les retraits comparé à l’assurance-vie.

Vous avez donc tout intérêt à ouvrir un PER le plus tôt possible pour profiter de ses avantages.

Capitaliser votre épargne retraite sur des actifs financiers diversifiés

Le PER est une enveloppe fiscale dont les avoirs sont placés sur des supports de différentes natures :

• OPCVM (monétaire, actions, obligations…)
• ETF (ou trackers) qui sont des fonds cotés en Bourse reproduisant un indice spécifique généralement moins coûteux que les OPCVM
• SCPI, SIIC permettant d’investir indirectement dans l’immobilier 
• Fonds euros, pour sécuriser tout ou partie de votre capital

La variété des supports disponibles vous permet de diversifier votre épargne retraite, optimisant ainsi le rapport entre rentabilité et risque.

Ainsi, sur une longue période, bien que certains actifs soient risqués (actions cotées notamment), le niveau de risque de perte en capital est relativement faible.

D’un autre côté, vos gains se capitalisent puisqu’ils sont automatiquement réinvestis dans de nouveaux supports, en accord avec la stratégie de placement de votre portefeuille.

Nalo propose une allocation d’actifs personnalisée en fonction de votre profil et de votre horizon de placement. Nalo investit selon votre profil et vos objectifs dans une large gamme de supports via notamment des ETF pour diversifier les risques et maximiser vos rendements.

Défiscaliser vos revenus grâce au PER

Pour vous inciter à épargner pour votre retraite, le PER prévoit un dispositif de défiscalisation des versements volontaires. 

À chaque versement, vous pouvez :

• déduire fiscalement le versement de votre revenu imposable dans une certaine limite. Auquel cas, les versements déduits seront imposables à la sortie
• ne pas les déduire. Dans ce cas, les versements ne seront pas imposables à la sortie.

Pour un salarié, le plafond de déduction est fixé annuellement à hauteur de 10 % de ses revenus professionnels dans la limite de 35 194 euros. 

Dans la mesure où cette déduction s’applique sur vos revenus imposables, plus votre taux marginal d’imposition est élevé, plus vous réaliserez des économies d’impôt. 

Exemple : Si vous êtes dans la tranche d’imposition des 30 %, la déduction fiscale d’un versement de 1 000 euros vous permet d’économiser 300 euros d’impôt environ.

Les plus du PER Nalo

Le PER Nalo combine la puissance d’un robo-advisor avec des ETF pour maximiser vos performances tout en réduisant les frais de gestion. Grâce aux ETF, qui répliquent simplement les indices boursiers, vous bénéficiez de supports d’investissement économiques.

La souscription d’un PER pour préparer un achat immobilier

Si le Plan Epargne Retraite est en principe conçu pour préparer votre retraite, il est possible de poursuivre un objectif secondaire avec cette enveloppe comme l’achat de votre résidence principale.

En effet, l’épargne logée dans un PER est normalement bloquée jusqu’à la retraite de son souscripteur, mais il existe des exceptions pour son déblocage anticipé. C’est le cas de l’achat de la résidence principale.

Lire aussi : Déblocage anticipé du PER et fiscalité : Guide complet et conseils pratiques

Optimiser sa transmission patrimoniale en cas de décès avec le PER assurance

Vous pouvez ouvrir deux formes de PER : 

• le PER bancaire (ou compte titre) dont le fonctionnement est emprunté à celui du compte titre ;
• le PER assurance, comme celui proposé par Nalo.

Le PER assurance présente l’intérêt de fonctionner comme une assurance-vie dans sa dimension successorale. Ainsi, en tant que souscripteur, vous pouvez désigner des bénéficiaires qui percevront les avoirs de votre PER en cas de décès (le capital décès).

Comme pour l’assurance-vie, le capital décès transmis (constitué des versements réalisés avant les 70 ans du souscripteur) n’est pas soumis au droit commun des successions.

Il est à la place assujetti à une fiscalité très avantageuse de l’assurance-vie en cas de décès (abattement de 152 500 euros par bénéficiaire, puis imposition forfaitaire de 20 %).

Conseil de Nalo : Vous pouvez ouvrir plusieurs PER. Ainsi, rien ne vous empêche de souscrire un PER assurance et un PER compte titre notamment pour profiter d’une gamme d’actifs plus importante. 

Quel type de PER ouvrir ?

Outre la distinction entre le PER l’assurance et PER bancaire, le PER de la loi Pacte regroupe en son sein plusieurs types d’épargne retraite :

• l’épargne retraite individuel (PER individuel)
• l’épargne retraite entreprise (PER d’entreprise collectif)
• l’épargne retraite entreprise obligatoire (PER obligatoire)

Est-il possible d’ouvrir un PER d’entreprise collectif ou obligatoire ?

Le compartiment PERIN peut être ouvert à l’initiative de toute personne majeure ayant la capacité de contracter, même retraitée.

Par contre, le PER d’entreprise collectif et le PER obligatoire sont ouverts à l’initiative de l’employeur : 

• pour le PER d’entreprise, le salarié a le choix d’alimenter ou non son plan au moyen de versement volontaire ou en y logeant son épargne salariale ;
• pour le PER obligatoire, le salarié est obligé d’y souscrire.

Si vous disposez d’un PER au niveau de votre entreprise, vous avez tout intérêt à vous en servir pour votre épargne salariale en raison des avantages fiscaux en découlant.

Quel mode de gestion du Plan Epargne Retraite choisir ?

Comme pour la plupart des contrats d’investissement, vous avez le choix entre différents modes de gestion de votre épargne retraite :

• la gestion libre où vous choisissez vous-même vos supports de placement particulièrement répandu chez les PER bancaires.
• la gestion conseillée où vous bénéficiez de conseils d’expert pour choisir vos placements.
• la gestion pilotée permettant de déléguer vos choix d’investissement à des experts en fonction de votre profil d’investisseur et de vos objectifs. 

Le PER en gestion pilotée est idéal pour les investisseurs débutants et/ou ceux qui veulent faire fructifier leur épargne retraite sans avoir à la gérer. On retrouve ce mode de gestion dans la plupart des PER assurance. C’est le cas par exemple du PER Nalo.

Pourquoi préférer l’ouverture d’un PER individuel en ligne ?

Pour souscrire votre PER, vous avez le choix entre :

• ouvrir un PER en agence via des acteurs traditionnels comme votre banque ou votre assureur ;
• ouvrir un PER en ligne via un courtier spécialisé comme Nalo.

La souscription d’un PER en ligne présente de nombreux avantages indéniables par rapport à l’ouverture d’un PER en agence traditionnelle : 

• Accessibilité et commodité : Vous pouvez ouvrir votre PER depuis chez vous, à tout moment qui vous convient. Plus besoin de prendre rendez-vous en agence, de faire la queue, ou de vous déplacer physiquement. Cela permet d’économiser du temps précieux.
  
  
• Frais réduits : Les PER en ligne tendent à avoir des frais de gestion et des frais d’entrée moins élevés que les produits traditionnels en agence. Cela signifie que vous conservez une plus grande partie de votre épargne pour la retraite, ce qui est essentiel pour maximiser vos rendements à long terme.
  
  
• Suivi en temps réel : Vous pouvez suivre en temps réel la performance de votre PER en ligne, accéder à vos relevés de compte et effectuer des ajustements si nécessaire. Cela vous permet d’avoir un contrôle plus direct sur votre épargne.
  
  
• Assistance en ligne : Même si vous n’êtes pas en agence, vous pouvez généralement bénéficier d’une assistance en ligne et par téléphone. Les conseillers en ligne sont souvent accessibles pour répondre à vos questions et vous aider dans la gestion de votre PER.

Comment ouvrir un PER ?

La première étape à suivre pour ouvrir un PER est de choisir votre fournisseur. Il peut s’agir : 

• D’une banque. Les banques offrent généralement des PER classiques, souvent avec une large gamme de fonds en euros et d’unités de compte.
• D’une compagnie d’assurance. Ces fournisseurs sont souvent privilégiés pour les PER, car ils proposent des contrats avec une gestion plus orientée vers l’assurance-vie.
• De courtiers en ligne. Ils proposent généralement des PER à frais réduits avec une large palette de supports d’investissement. 

Puis comparez les offres pour choisir le meilleur PER. Notez : 

• Le montant des frais. Vérifiez les frais sur les versements, les frais de gestion annuels, les frais d’arbitrage entre les supports d’investissement et les frais de sortie. Ces frais peuvent avoir un impact significatif sur la performance nette de votre PER.
  
  
• Les performances des fonds. Analysez les performances passées des fonds proposés (fonds en euros, unités de compte), même si elles ne préjugent pas des performances futures. Cela vous donnera une idée de la gestion des investissements par le fournisseur.

Une fois que vous avez fait votre choix, il ne vous reste plus qu’à souscrire votre PER. Différents documents vous seront alors demandés : 

• pièce d’identité ;
• justificatif de domicile ;
• relevé d’identité bancaire ;
• bulletin de souscription. 

Votre PER ouvert, il ne vous restera plus qu’à effectuer des versements (versements ponctuels, réguliers). Le montant minimum requis pour ouvrir un PER peut varier selon les fournisseurs. Il faut, en général, compter une centaine d’euros (parfois moins).

L’ouverture d’un PER Nalo en ligne est souvent plus rapide, avec un processus entièrement dématérialisé. Par ailleurs, vous pouvez gérer votre PER à tout moment, directement depuis votre espace personnel en ligne.

Les démarches pour souscrire un PER en ligne en 5 étapes

Ouvrir un PER en ligne avec Nalo prend moins de 10 minutes, il vous suffit de répondre à différentes questions pour mieux cerner votre profil d’investisseur et de nous transmettre quelques pièces justificatives.

Étape 1 : Répondre au questionnaire d’investisseur financier

Conformément à la directive européenne MIF 2, les entreprises d’investissement sont tenues de recueillir des informations sur les connaissances financières de leurs clients particuliers afin de garantir que le service proposé correspond à leur profil.

À cet effet, vous devrez répondre à quelques questions sur le Plan d’Épargne Retraite et son fonctionnement.

Étape 2 : L’établissement de votre profil d’investisseur

Ensuite, nous allons établir votre profil d’investisseur. Puisque votre objectif est de préparer votre retraite, nous allons principalement déterminer votre horizon d’investissement en fonction de votre âge et définir votre profil de risque.

Profitez de cette étape pour nous indiquer si vous souhaitez investir de manière responsable. Notre PER est également disponible en version ISR (Investissement Socialement Responsable) pour intégrer des considérations éthiques à la gestion de votre épargne.

Enfin, vous devrez préciser comment vous souhaitez investir (sans engagement) :

• Le montant de votre premier versement (1000 € minimum)
• La décision de mettre en place ou non des versements programmés pour alimenter votre PER de manière régulière (par exemple, pour bénéficier de la stratégie du DCA, Dollar-Cost Averaging).

Étape 4 : La simulation sur mesure de votre investissement en PER

Grâce aux informations collectées, nous sommes en mesure de modéliser l’évolution de votre épargne au fil du temps en fonction de différents scénarios, qu’ils soient favorables ou non.

Cette simulation vous offre un aperçu de la croissance de votre capital retraite en fonction de la durée de votre investissement. Veuillez noter que les données présentées ont un caractère indicatif.

Étape 5 : La souscription de votre PER

Pour ouvrir votre PER, il vous suffit de signer les différents contrats et d’effectuer votre premier versement. Cette étape implique la fourniture de divers documents justificatifs que vous pourrez facilement transmettre en ligne via notre interface sécurisée.

Ouvrir un PER : tout ce que vous devez savoir 

Quel âge maximum pour ouvrir un PER ?

Il n’y a pas d’âge maximum formel pour ouvrir un PER. Cela étant, certains contrats peuvent imposer un âge limite (généralement autour de 85 ans).

Quelle est la différence entre un PER et une assurance-vie ?

Disponibilité des fonds

PER : Les fonds sont bloqués jusqu’à la retraite, sauf cas spécifiques de déblocage anticipé (achat de résidence principale, accidents de la vie).
Assurance-vie : Les fonds sont disponibles à tout moment, permettant des retraits partiels ou totaux selon les besoins.

Objectif d’épargne

PER : Conçu spécifiquement pour la constitution d’une épargne retraite.

Assurance-vie : Produit polyvalent adapté à la préparation de la retraite, la transmission de patrimoine, ou le financement de projets

Fiscalité

PER : Avantage fiscal immédiat avec déduction des versements du revenu imposable. Les sommes récupérées à la retraite sont imposables.

Assurance-vie : Fiscalité avantageuse au-delà de 8 ans, avec abattements sur les gains et des conditions favorables pour la transmission de capital.

Gestion des investissements

PER : Gestion souvent pilotée à horizon retraite, sécurisant progressivement les investissements.

Assurance-vie : Gestion flexible avec un large choix de supports d’investissement (fonds en euros, unités de compte).

En résumé, le PER est idéal pour préparer sa retraite avec un avantage fiscal immédiat, tandis que l’assurance-vie offre plus de flexibilité et une solution versatile pour divers objectifs d’épargne et de transmission.