PERIN 2024 : Le guide ultime du plan d’épargne retraite individuel

Publié le 24/10/2024

5 min

Conseillers Nalo

Experts de la finance, de l’investissement et de la gestion de patrimoine.

Sommaire

À propos de Nalo

Nalo offre une solution d'épargne unique pour gérer votre avenir financier, alignant votre argent avec vos projets via une plateforme d'investissement entièrement numérique et un accompagnement personnalisé de conseillers.

Le Plan d’Épargne Retraite Individuel s’impose comme une solution incontournable pour préparer efficacement votre retraite. Lancé en 2019 dans le cadre de la loi PACTE, ce dispositif offre une flexibilité accrue et des avantages fiscaux attractifs par rapport à ses prédécesseurs. Vous cherchez à comprendre le fonctionnement du PERIN, ses atouts et comment en tirer le meilleur parti ? Ce guide complet vous éclaire sur tous les aspects de ce placement, des modalités de souscription aux stratégies d’optimisation, en passant par sa fiscalité avantageuse.

Qu’est-ce que le PERIN ?

Définition et objectifs

Vous vous interrogez sur l’avenir de votre retraite ? Le Plan d’Épargne Retraite Individuel pourrait bien être la réponse. Successeur des contrats Madelin et du PERP, le PERIN se distingue par sa flexibilité et son adaptabilité à tous les profils d’épargnants.

Son objectif principal ? Vous permettre de constituer un capital retraite sur mesure, tout en bénéficiant d’avantages fiscaux attractifs.

Le PERIN offre un large choix de supports d’investissement, des fonds en euros sécurisés aux unités de compte plus dynamiques.

Vous avez le contrôle : optez pour une gestion libre si vous êtes un investisseur averti, ou confiez votre épargne à des gestionnaires d’actifs en choisissant la gestion pilotée.

À l’échéance du plan, vous avez le choix entre une sortie en capital, en rente viagère, ou un mix des deux.

Différences avec le PERP et le contrat Madelin

Le PERIN se démarque nettement de ses prédécesseurs. Contrairement au PERP et au contrat Madelin, il offre une flexibilité accrue à la sortie. Vous avez désormais le choix entre une rente viagère, un capital, ou un mix des deux. Cette liberté s’étend aux cas de déblocage anticipé, incluant l’achat de la résidence principale.

La fiscalité du PERIN est également plus souple. Vous pouvez opter pour la déduction des versements de votre revenu imposable ou y renoncer pour bénéficier d’une fiscalité allégée à la sortie. Cette option n’existait pas avec le PERP ou le Madelin.

Autre avantage majeur : le PERIN est transférable sans frais après 5 ans, favorisant la concurrence et potentiellement de meilleures performances pour votre épargne.

Avantages du PERIN pour l’épargne retraite

Le PERIN offre de nombreux atouts pour optimiser votre épargne retraite. Sa flexibilité est un avantage majeur. Vous pouvez effectuer des versements volontaires selon votre capacité d’épargne, sans contrainte de montant minimum ou de régularité.

La fiscalité avantageuse du PERIN est un autre point fort. Les versements sont déductibles de votre revenu imposable, dans la limite du plafond de déduction. Cette réduction d’impôt immédiate peut être substantielle, surtout si votre taux marginal d’imposition est élevé.

Fonctionnement du PERIN

Modalités de versement

Le plafond de déduction fiscale pour 2024 s’élève à 10% de vos revenus professionnels de l’année précédente, dans la limite de 32 909 €. Pour les travailleurs non-salariés, ce plafond peut atteindre 76 102 €, offrant un levier fiscal considérable.

N’hésitez pas à profiter des versements de fin d’année pour optimiser votre situation fiscale avant la clôture de l’exercice.

Disponibilité des fonds

Vous vous demandez quand vous pourrez accéder à votre épargne PERIN ? En principe, les fonds sont bloqués jusqu’à votre départ à la retraite. Cependant, la loi prévoit des cas de déblocage anticipé pour répondre à des situations exceptionnelles.

L’achat de votre résidence principale devient désormais un motif valable, offrant une flexibilité inédite. D’autres événements comme l’invalidité, le surendettement ou l’expiration des droits au chômage permettent également de récupérer votre capital avant l’heure.

À la retraite, vous avez le choix : rente viagère, capital ou un mix des deux. Cette liberté vous permet d’adapter votre épargne à vos besoins futurs, un atout majeur du PERIN par rapport aux anciens dispositifs.

Fiscalité avantageuse du PERIN

Déduction fiscale à l’entrée

Cherchez-vous à optimiser votre fiscalité tout en préparant votre retraite ? La déduction fiscale à l’entrée du PERIN est un atout majeur.

En 2024, vous pouvez déduire vos versements de votre revenu imposable, dans la limite de 10% de vos revenus professionnels ou de 4 399 €, selon le montant le plus avantageux. Pour les travailleurs non-salariés, ce plafond peut atteindre 76 102 €, offrant un levier fiscal considérable.

L’avantage est proportionnel à votre taux marginal d’imposition. Plus celui-ci est élevé, plus l’économie d’impôt est importante. Par exemple, avec une TMI de 30%, un versement de 5 000 € vous fait économiser 1 500 € d’impôts.

L'exemple de Nalo

N’oubliez pas que vous pouvez également utiliser le disponible fiscal non consommé des trois années précédentes. Une opportunité à saisir pour maximiser votre épargne retraite et réduire votre charge fiscale.

Imposition à la sortie

La fiscalité à la sortie du PERIN est un aspect crucial à comprendre pour optimiser votre épargne retraite. Le traitement fiscal varie selon le mode de sortie choisi et l’origine des versements.

Pour une sortie en capital, les versements volontaires ayant bénéficié d’une déduction fiscale sont soumis au barème progressif de l’impôt sur le revenu. Les plus-values, quant à elles, sont imposées au prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 30%, incluant 17,2% de prélèvements sociaux.

En cas de sortie en rente viagère, l’imposition dépend de votre âge au moment de la liquidation. Par exemple, si vous avez moins de 60 ans, 70% de la rente est imposable. Ce pourcentage diminue à 50% entre 60 et 69 ans, et à 40% à partir de 70 ans. Il est important de noter que les prélèvements sociaux s’appliquent sur la partie imposable de la rente.

Pour les versements issus de l’épargne salariale, la fiscalité est généralement plus avantageuse. Le capital est exonéré d’impôt sur le revenu, seuls les gains sont soumis aux prélèvements sociaux. Consultez un conseiller Nalo pour élaborer une stratégie fiscale adaptée à votre situation.

Cas particuliers et optimisation fiscale

En 2024, les cas particuliers du PERIN offrent des opportunités d’optimisation fiscale intéressantes. Pour les travailleurs non-salariés, le plafond de déduction peut atteindre 76 102 €, un avantage considérable.

En cas de changement de statut professionnel, comme le passage de salarié à indépendant, le PERIN permet une flexibilité accrue. L’abondement de l’employeur, bien que rare dans le cadre d’un PERIN, peut constituer un bonus non négligeable s’il est proposé.

En cas de décès du titulaire avant l’âge légal de départ à la retraite, les droits de succession sur le capital transmis sont souvent plus avantageux que pour d’autres produits d’épargne.

Pour les couples, la mutualisation des plafonds entre partenaires de PACS ou époux offre une optimisation fiscale supplémentaire. Comment comptez-vous tirer parti de ces opportunités fiscales ?

Comment ouvrir un PERIN ?

Choix de l’établissement bancaire

Le choix de l’établissement pour ouvrir votre PERIN est crucial. Les banques traditionnelles, les assureurs et les courtiers en ligne comme Nalo proposent ce produit, chacun avec ses spécificités.

Comparez les frais d’entrée, de gestion et d’arbitrage, ils peuvent varier significativement d’un établissement à l’autre. Examinez aussi la diversité des supports d’investissement proposés et la qualité du service client.

Chez Nalo, nous privilégions une approche basée sur les ETF, offrant une gestion déléguée performante à moindres frais. Notre plateforme digitale vous permet de suivre et d’ajuster votre épargne en temps réel, avec l’appui de conseillers experts.

Quelle que soit votre décision, assurez-vous que l’établissement choisi s’aligne avec vos objectifs de retraite et votre profil d’investisseur. Votre PERIN sera votre compagnon financier pour les années à venir, choisissez-le avec soin.

Documents nécessaires

La constitution de votre dossier PERIN nécessite quelques documents essentiels. Préparez une pièce d’identité valide, un justificatif de domicile récent et un relevé d’identité bancaire.

Ces éléments permettront de vérifier votre identité et de sécuriser vos transactions. Pour les travailleurs non-salariés, un avis d’imposition récent peut être demandé pour optimiser la déduction fiscale.

Assurez-vous toutefois de la fiabilité de la plateforme choisie pour garantir la confidentialité de vos informations personnelles.

Étapes de souscription

La souscription d’un PERIN chez Nalo se fait en quelques étapes simples et rapides. Commencez par remplir le formulaire en ligne avec vos informations personnelles. Choisissez ensuite votre stratégie d’investissement en fonction vos objectifs.

Définissez le montant et la fréquence de vos versements, en tenant compte du plafond de déduction fiscale. N’oubliez pas de désigner un ou plusieurs bénéficiaires en cas de décès. Enfin, validez votre souscription en effectuant un premier versement.

Chez Nalo, nous vous guidons à chaque étape pour vous assurer une expérience fluide et personnalisée. Besoin d’aide ? Nos conseillers sont à votre disposition pour répondre à toutes vos questions.

PERIN vs autres produits d’épargne retraite

Comparaison avec le PER entreprise (PERECO)

Vous vous demandez quelle est la différence entre le PERIN et le PERECO ? Bien que tous deux soient des plans d’épargne retraite, ils présentent des caractéristiques distinctes. Le PERECO, successeur du PERCO, est un dispositif collectif proposé par l’entreprise.

Il bénéficie de l’abondement de l’employeur, un avantage non négligeable. En revanche, le PERIN offre une plus grande liberté de gestion et de transfert. Vous pouvez l’ouvrir indépendamment de votre situation professionnelle et conserver une maîtrise totale de vos investissements.

De plus, le PERIN permet une sortie en capital ou en forme de rente viagère, offrant une flexibilité appréciable à l’approche de la retraite. Alors, quel dispositif correspond le mieux à votre situation ?

PERIN et assurance-vie : complémentarité

Le PERIN et l’assurance-vie, loin d’être concurrents, forment un duo complémentaire pour une stratégie patrimoniale optimale. Le PERIN offre un avantage fiscal immédiat et une épargne dédiée à la retraite, tandis que l’assurance-vie apporte flexibilité et avantages successoraux.

Imaginez le PERIN comme le pilier de votre retraite, et l’assurance-vie comme votre couteau suisse financier. Cette combinaison vous permet de profiter d’une défiscalisation sur vos versements PERIN tout en conservant une épargne disponible via l’assurance-vie.

Chez Nalo, nous recommandons souvent d’associer ces deux produits pour maximiser vos avantages fiscaux et votre flexibilité financière. Avez-vous déjà envisagé cette synergie pour votre patrimoine ?

Optimiser son PERIN avec Nalo

Stratégies d’investissement personnalisées

Notre approche unique allie technologie de pointe et expertise humaine pour créer des stratégies d’investissement qui épousent parfaitement vos objectifs.

Nous utilisons des ETF soigneusement sélectionnés, offrant une diversification optimale à moindre coût. Notre gestion pilotée ajuste automatiquement votre allocation d’actifs en fonction de votre horizon de placement et de votre tolérance au risque.

Ainsi, votre épargne se sécurise progressivement à l’approche de la retraite, sans que vous n’ayez à vous en soucier. Avec Nalo, votre PERIN devient un puissant levier pour construire sereinement votre avenir financier.

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