Epargne retraite : comment casser un PER ?

Le PER, un placement d’épargne retraite

Le Plan d’Epargne Retraite (PER) est un produit d’épargne à long terme visant à se constituer un complément de revenus à la retraite. Le PER regroupe 3 produits : le PER Individuel (PERIN), le PER Entreprise Collectif (PERECO) et le PER Entreprise Obligatoire (PERO).

Ces PER succèdent aux PERP, contrats Madelin, PERCO et contrats article 83 depuis octobre 2019. Ils ont pour vocation de se constituer pendant la vie active une épargne qui ne sera disponible qu’au moment de la retraite. Pour favoriser l’appétit des Français pour l’épargne retraite, les PER proposent des avantages fiscaux, notamment à l’entrée : les versements volontaires effectués sur les PER sont déductibles de l’impôt sur le revenu (dans une certaine limite).

Avec un PER, l’épargne est normalement bloquée jusqu’à la retraite

L’épargne placée dans un PER est, en principe, bloquée jusqu’à l’âge de la retraite. Précisément, un PER ne peut être débloqué qu’au moment de la liquidation des droits à la retraite dans les régimes obligatoires d’assurance vieillesse ou à l’âge légal de la retraite (c’est-à-dire à 62 ans). Le souscripteur demande à sa compagnie d’assurance que son PER soit débloqué (et donc liquidé), sur simple demande écrite.

Le décès du titulaire avant l’échéance du PER ne constitue pas un cas de déblocage anticipé ; il entraîne la clôture du plan. Dans ce cas, les sommes acquises sont transmises sous forme de capital ou de rente aux héritiers ou aux bénéficiaires désignés.

Comment débloquer un PER avant la retraite ?

Néanmoins, la loi prévoit la possibilité d’une sortie anticipée, partielle ou totale, sans perdre les avantages fiscaux et sociaux liés à un PER. En effet, la vie réserve parfois des (mauvaises) surprises qui nécessitent la mobilisation de son épargne. 

Ainsi, les aléas de la vie qui permettent le déblocage anticipé de son (ou ses) PER sont : 

• Le décès du conjoint ou du partenaire de PACS. Attention, cela ne concerne pas les situations de concubinage. 
• L’invalidité du titulaire du PER, de son conjoint marié ou pacsé, ou de ses enfants. Attention, ce cas de déblocage ne concerne que l’invalidité de 2ème ou 3ème catégorie. 
• Le surendettement du souscripteur. Dans ce cas, la commission du surendettement ou le juge demande à la compagnie d’assurance les sommes nécessaires pour éponger les dettes.
• L’expiration des droits au chômage de l’épargnant, uniquement dans le cas où il avait subi une perte involontaire d’emploi (licenciement par exemple). 
• La cessation d’activité non salariée, à la suite d’un jugement de liquidation judiciaire.
  

Achat de la résidence principale : le déblocage désormais possible avec tous les plans d’épargne retraite

Sur les anciens contrats d’épargne retraite (Perp, Madelin, article 83…), les cas de retraits pouvaient être différents d’un contrat à l’autre. La réforme Pacte a permis d’uniformiser les cas de déblocage anticipé. Outre les risques de la vie, le titulaire d’un PER qui achète sa résidence principale peut débloquer son PER de façon anticipée. Attention, seules les sommes issues de versements volontaires et de l’épargne salariale sont concernées par cette exception. 

Comment débloquer un PER Nalo ?

Si vous êtes titulaire d’un Plan épargne retraite Nalo, vous pouvez le débloquer pour l’un des motifs énumérés dans l’article : vous avez atteint la retraite, ou vous bénéficiez de l’un des cas de déblocage anticipé. 

Vous hésitez sur le mode de sortie, entre rente et capital ? Nos conseillers sont disponibles pour vous aiguiller, car le bon choix dépend avant tout de votre situation personnelle.

Chez Nalo, vous pouvez opter pour une solution de sortie mixte. Cela consiste à percevoir un capital au moment de la liquidation, tout en laissant une autre partie de votre épargne investie dans votre PER afin de continuer à toucher une rente en parallèle.

Le conseil de Nalo

Quel mode de sortie du PER choisir ? Nos explications en vidéo.