Comment préparer sa retraite quand on est avocat ?

“Préparer sa retraite”, un véritable challenge. Cela l’est encore plus lorsque l’on est avocat. Face à un système de retraite complexe et aux défis spécifiques à la profession (fluctuations des revenus), vous devez adopter une stratégie proactive pour vous assurer une retraite confortable. Que vous soyez avocat indépendant ou salarié, votre retraite est entre les mains d’un organisme unique : la caisse nationale des barreaux français (CNBF), organisme indépendant depuis 1954. Ce régime par répartition assure une égalité de traitement, mais également une certaine instabilité selon le contexte économique (notamment l’allongement de la durée de vie). Cet article a pour objectif de répondre précisément à toutes ces questions et vous fournir les conseils dont vous avez besoin.

Comprendre le régime de retraite des avocats

La CNBF est l’organisme qui gère le régime de retraite obligatoire des avocats. Il s’agit d’un régime autonome (qui ne coûte rien à l’Etat) par répartition.

Ce détail a toute son importance : cela signifie qu’il est soumis à l’influence de l’allongement de l’espérance de vie ainsi qu’aux fluctuations économiques. Ces 2 facteurs peuvent affecter la stabilité et la prévisibilité des pensions de retraite.

Fort heureusement, ces fluctuations sont atténuées par 2 éléments :

• Un dispositif de provisions permet d’éviter des baisses brutales de pensions ou de fortes hausses de cotisations,
• D’importantes réserves sont effectuées afin de faire face à un éventuel retournement de la situation démographique de la profession (c’est ce que l’on appelle un régime équilibré).

Pour vous donner un ordre d’idée : 

=> Actuellement, 4,3 avocats actifs cotisent pour 1 retraité. 

=> Le montant mensuel moyen de la retraite s’élève à 2 223 €.

L’avocat cotise à la CNBF tout au long de sa vie active et acquiert des droits à une pension de retraite. Ces droits pourront être liquidés dès qu’il aura atteint l’âge de départ à la retraite avocat.

La CNBF gère à la fois le régime de base et le régime complémentaire, tous 2 obligatoires pour les avocats.

Les réserves de la CNBF sont constituées grâce aux cotisations des assurés.

Composante	Description
Cotisations	Ces cotisations sont divisées en deux parts : une part forfaitaire et une part proportionnelle aux revenus déclarés.
Prestations	Les prestations sont calculées sur la base des points accumulés tout au long de la carrière de l’avocat.Le montant de la pension dépend donc du nombre de points acquis et de la valeur de ces points au moment du départ à la retraite.

Le régime de base est totalement solidaire : la pension de base est la même pour tous, quel que soit le niveau de revenus et le montant des cotisations versées. Elle dépend uniquement de la durée d’affiliation.

L’égalité est donc assurée entre, par exemple : 

• Les femmes qui ont un revenu en moyenne inférieur de moitié à celui des hommes, 
• Les avocats qui subissent un accident de la vie et voient leur revenu chuter, 
• Les avocats qui ont fait le choix de s’investir dans le service public de la justice et l’aide juridictionnelle…

Tous auront le même droit à retraite de base. 

Le régime complémentaire retraite avocat, quant à lui, fonctionne actuellement sur la base de cotisations calculées par classes et par tranches de revenus. Les droits sont décomptés en points.

Selon les prévisions, l’équilibre financier du régime de base est assuré jusqu’en 2054 et celui du régime complémentaire jusqu’en 2083.

L’importance de la planification retraite avocat précoce

A ce stade de votre carrière ou de votre vie, vous vous dites que “vous avez le temps”.

Pourtant, que vous ayez 30 ans ou 50 ans, planifier votre retraite dès maintenant est crucial pour plusieurs raisons :

• Accumulation des cotisations retraite avocat : Plus tôt vous commencez à cotiser, plus vous pouvez épargner lentement et régulièrement. Vous augmentez ainsi le montant de votre future pension.
• Capitalisation des investissements : Les investissements à long terme bénéficient de l’effet de capitalisation des intérêts, maximisant ainsi les rendements.
• Anticipation des imprévus : Une planification précoce permet de mieux gérer les imprévus professionnels et personnels, assurant une plus grande sécurité financière.
• Étapes pour établir un plan de retraite efficace.

Par où commencer pour établir un plan de retraite efficace ?

Voici les 4 étapes qui vous permettront d’établir dès maintenant votre plan de retraite d’une manière simple et efficace :

Étape 1 : Évaluez votre situation financière actuelle

Pour commencer, faites un bilan complet de votre situation financière. Posez-vous les questions suivantes :

• Quel montant souhaitez-vous et pouvez-vous mettre de côté dès maintenant pour votre retraite ?
• Prenez en compte tous vos revenus, dépenses, dettes, actifs et votre âge.

Ce bilan vous permettra de comprendre votre capacité d’épargne et d’identifier les ajustements nécessaires pour optimiser vos finances en vue de la retraite.

Étape 2 : Déterminez vos objectifs de retraite

Il est essentiel de définir clairement vos objectifs de retraite pour pouvoir les atteindre efficacement :

• De quel montant aurez-vous besoin pour maintenir votre niveau de vie une fois à la retraite ?
• Évaluez vos dépenses de base ainsi que vos dépenses quotidiennes nécessaires pour vivre confortablement à la retraite.
• Calculez les pensions attendues de la CNBF et prenez en compte les revenus provenant d’autres sources (investissements, épargne, etc.).

Cette évaluation vous aidera à établir un objectif financier clair et réaliste pour votre retraite.

Étape 3 : Développez votre stratégie d’Épargne retraite

Avec vos objectifs en tête, il est temps de mettre en place une stratégie d’épargne efficace :

• Créez un plan détaillé pour atteindre vos objectifs de retraite.
• Sélectionnez des plans d’épargne adaptés à vos objectifs et à votre profil de risque (PER, assurance-vie, investissements diversifiés, etc.).
• Diversifiez vos investissements pour minimiser les risques et maximiser les rendements.

Une stratégie bien définie et diversifiée vous permettra d’atteindre vos objectifs de retraite tout en gérant efficacement les risques.

Étape 4 : Revoyez régulièrement votre plan de retraite

Votre plan de retraite doit évoluer avec vous et les conditions économiques :

• Assurez-vous que votre plan reste en adéquation avec vos objectifs et votre situation financière actuelle.
• Révisez régulièrement votre plan, au moins une fois par an, ou lors de tout changement majeur dans votre vie ou dans l’économie.
• Restez informé sur les évolutions économiques et ajustez vos stratégies si nécessaire.

Une révision régulière garantit que vous êtes toujours sur la bonne voie pour atteindre vos objectifs de retraite, tout en vous adaptant aux changements de votre vie et du marché économique.

Les différentes options de complémentaire retraite pour les avocats

Les 2 régimes de la CNBF permettent de couvrir les besoins fondamentaux, mais il peut être nécessaire de souscrire à des plans supplémentaires (et facultatifs) pour vous garantir une retraite plus confortable.

=> Avez-vous déjà pensé aux plans d’épargne retraite  ?

Souplesse et fiscalité avantageuse, les Plans d’Épargne Retraite (PER) sont des outils intéressants et efficaces pour compléter votre retraite.

Bien entendu, chaque solution d’épargne présente ses avantages comme ses inconvénients. En voici un récapitulatif :

Produit	Description	Avantages	Inconvénients
PER Individuel (PERIN)	Accessible à tous, ce plan permet de verser des cotisations librement	Ce plan offre des avantages fiscaux intéressants. Il est particulièrement adapté pour ceux qui souhaitent une grande flexibilité dans la gestion de leur épargne.	Les frais de gestion peuvent être parfois élevés.
PERP (Plan d’Epargne Retraite Populaire)	Bien qu’il soit remplacé par le PER, certains avocats peuvent encore avoir des PERP ouverts.	Ce plan offre des avantages fiscaux et la possibilité de percevoir une rente viagère à la retraite.	La liquidation se fait principalement sous la forme de rente.
PER collectif	Souvent proposé par les entreprises, ce plan est ouvert aux salariés. Les avocats salariés peuvent en bénéficier si leur cabinet propose ce type de plan.	Ce plan permet de bénéficier de versements de l’employeur.	Les sommes investies sont bloquées jusqu’à la retraite
PER obligatoire	Ce plan est destiné aux travailleurs non-salariés (TNS), y compris les avocats indépendants.	Il permet des déductions fiscales importantes et est souvent choisi pour les avantages fiscaux à l’entrée.	Les sommes investies sont bloquées jusqu’à la retraite
Contrat Madelin	Destiné aux travailleurs non-salariés, permet de constituer une retraite complémentaire.	Déductions fiscales importantes, sécurité de la rente viagère.	Engagement de versements réguliers, peu de flexibilité.

Stratégies d’épargne et d’investissement

Pour compléter les régimes de retraite obligatoires et facultatifs, vous pouvez également envisager des stratégies d’épargne et d’investissement. 

Parmi elles, l’assurance vie mérite quelques approfondissements.

Particulièrement adapté aux objectifs sur le long-terme, ce produit d’épargne vous fera bénéficier de nombreux avantages :

• Fiscalité : Les plus-values sont soumises à un taux d’imposition réduit et profitent d’un abattement annuel.
• Flexibilité : L’argent placé n’est pas bloqué. Les retraits partiels ou totaux sont possibles à tout moment,
• Adaptation aux objectifs de long terme : Possibilité de diversifier les supports d’investissement (fonds euros sécurisés et unités de compte).

Concrètement, en souscrivant une assurance-vie à 35 ans, un avocat peut bénéficier d’une fiscalité avantageuse à partir de 43 ans et ajuster ses investissements selon ses objectifs (sécurité ou rendement).

Mais ce n’est pas tout. D’autres alternatives intéressantes s’offrent à vous.

En adoptant une stratégie d’investissement diversifiée, vous vous assurez une projection sereine vers votre retraite avocat.

Ces 3 solutions méritent d’être mises en avant :

• L’immobilier : Investir dans l’immobilier locatif ou via des SCPI (Sociétés Civiles de Placement Immobilier) vous permettra de générer des revenus passifs (revenus locatifs, plus-value potentielle…).
• Les actions : Pourquoi ne pas participer à la croissance de vos entreprises préférées et ainsi bénéficier de dividendes ?
• Les obligations : Les placements obligataires vous assureront une stabilité et des revenus réguliers.

Conclusion :

En tant qu’avocat (et donc raccordé au régime de la CNBF), votre retraite est soumise à plusieurs facteurs aléatoires (la fluctuation de vos revenus, l’allongement de l’espérance de vie, le contexte économique…).

Diversifier vos placements et vos sources de revenus vous permettra d’aborder cette future phase de vie avec sérénité.

Que vous ayez 30 ans ou 50 ans, “vous avez le temps”, oui. Mais c’est justement parce que vous “avez le temps” que vous devez commencer dès maintenant. En procédant ainsi, vous maximisez vos rendements et minimisez la pression sur votre budget !