Êtes-vous l’un des 5,6 millions de fonctionnaires en France qui s’interrogent sur les meilleures stratégies de préparation à la retraite ? Vous êtes au bon endroit ! Avec les débats continus sur la réforme des retraites, de potentielles modifications des réglementations concernant la retraite des fonctionnaires semblent imminentes. Il est donc crucial de planifier en avance et de construire une source de revenus supplémentaire pour assurer une retraite paisible et bien méritée. Cet article vous servira de guide pratique pour naviguer à travers les options disponibles et pour élaborer une stratégie de retraite efficace adaptée aux besoins des fonctionnaires.
Comprendre le régime de retraite des fonctionnaires
En tant que fonctionnaire, la transition vers la retraite s’accompagne d’une série de bénéfices spécifiques et structurés à travers différents régimes. La compréhension de ces régimes est essentielle pour maximiser les avantages de votre retraite.
1. Le Régime de Base :
Les fonctionnaires bénéficient d’un régime de base administré par deux entité :
- Fonctionnaires d’État : Ils relèvent du Service des retraites de l’État (SRE).
- Fonctionnaires Territoriaux et Hospitaliers : Ils sont sous l’égide de la CNRACL (Caisse nationale de retraite des agents des collectivités locales).
2. Le Régime Complémentaire :
Institué par la réforme des retraites de 2005, ce régime est orchestré par la Retraite additionnelle de la fonction publique (RAFP). Il introduit un système de points, permettant aux fonctionnaires de contribuer à une retraite complémentaire, une option auparavant inexistante.
Conditions et Critères d’Éligibilité :
Pour prétendre à la retraite des fonctionnaires, un minimum de deux années de service en tant que fonctionnaire est requis. L’âge légal pour la retraite est de 64 ans pour les fonctionnaires sédentaires.
Calcul de la Retraite de Base :
Le montant de la retraite de base est déterminé en fonction du traitement indiciaire des 6 derniers mois d’activité, se distinguant ainsi des autres régimes qui se basent sur les 25 meilleures années travaillées. Cette particularité souligne l’importance d’une planification et d’une stratégie financière rigoureuses en amont de la retraite.
On estime que pension de retraite moyenne des fonctionnaires est de 1 472 € par mois, soit 17 664€ par an. Pour tout savoir sur le mode de calcul des retraites de l’Etat, rendez-vous sur le site du régime des retraites des fonctionnaires.
Il faut savoir que le calcul des retraites des fonctionnaires ne tient pas compte de certains éléments de rémunération comme les primes ou les heures supplémentaires, qui représentent souvent une partie importante des revenus. De plus, la formule de calcul dépend du point d’indice, qui n’est pas revalorisé de manière régulière par l’Etat. Enfin, au fil des réformes successives, les conditions de la retraite des fonctionnaires tendent à se rapprocher de plus en plus des conditions des autres régimes.
C’est pour ces raisons que nous vous conseillons d’anticiper votre retraite dès aujourd’hui.
Fonctionnaires : attention à la perte de revenus à la retraite !
Les fonctionnaires n’échappent pas à la perte de revenus au moment de l’arrêt de leur activité professionnelle.
Afin d’éviter les mauvaises surprises, vous pouvez d’ores et déjà calculer votre taux de remplacement, c’est-à-dire la part de vos revenus professionnels que vous conserverez une fois à la retraite.
Taux de remplacement = Montant de votre pension de retraite / Montant de votre dernier salaire professionnel
L’exemple de Sylvain, 35 ans, fonctionnaire
Pour répartir au mieux vos versements entre ces deux enveloppes :
- Versez le montant maximal déductible des impôts sur votre PER.
- Investissez le reste de votre d’épargne sur votre assurance-vie. N’oubliez pas de mettre en place des versements programmés !
Sylvain, notre fonctionnaire, fait le choix d’ouvrir une assurance-vie et un PER Nalo. Il place 1 000 € sur son assurance-vie et met en place des versements programmés de 150 € tous les mois. Il bénéficie d’un rendement annualisé de 5%.
Dans 16 ans, en plus des 132 385 € placés sur son PER, Sylvain aura 45 584 € sur son assurance-vie. Si Sylvain ouvre un Plan Épargne Retraite et une assurance-vie chez Nalo, il peut espérer avoir un capital de 177 969 € pour financer sa vie après le travail (avant fiscalité).
Sylvain a 35 ans et exerce en tant que fonctionnaire titulaire. Il gagne environ 2 400€ nets par mois, hors primes, il est marié et a deux enfants. Il souhaite prendre sa retraite vers 66 ans.
Il reste donc 64 trimestres, soit 16 ans d’activité professionnelle à Sylvain. S’il prend sa retraite à 67 ans, on estime qu’il aura 2 172€ de pensions de retraite (régime de base et complémentaire confondus).
Sylvain aura donc théoriquement une perte de revenus assez faible, 228 €, entre sa période d’activité et sa retraite. Son taux de remplacement est élevé (90 %) par rapport à celui d’autres catégories professionnelles comme les microentrepreneurs ou les professions libérales.
Mais en réalité, Sylvain touche chaque mois des revenus additionnels liés à ses heures supplémentaires, qui ne sont pas pris en compte dans le calcul de ses droits à la retraite. Sa perte de revenus est donc supérieure à celle que nous avons estimée, si l’on se base sur son salaire réel ! Par ailleurs Sylvain reste soumis aux revalorisations aléatoires du point d’indice, et à une prochaine réforme des régimes des retraites de la fonction publique.
Il doit donc parer à toute éventualité et se préparer un revenu complémentaire. D’autant plus qu’il aimerait profiter de sa retraite pour faire un grand voyage de plusieurs mois en famille et réaliser plusieurs autres projets qui lui tiennent à cœur… Et qu’il va falloir financer.
Fonctionnaires : PER ou assurance-vie découvrez notre video :
Transcription
Bonjour à tous, je suis Camille, la community manager de Nalo, et aujourd’hui, nous nous retrouvons dans une nouvelle vidéo dans laquelle je vais vous expliquer quel choix faire entre l’assurance-vie et le PER pour préparer votre retraite. Ce contenu fait suite à la vidéo que j’ai publiée il y a deux semaines sur la chaîne YouTube de Nalo, intitulée « Comment préparer sa retraite financièrement ». Je vous invite à aller la regarder si ce n’est pas encore fait.
Avant de répondre à la question « que choisir entre le PER et l’assurance-vie pour préparer votre retraite », je vais d’abord présenter les deux produits : l’assurance-vie et le PER.
Présentation de l’assurance-vie
Contrairement aux idées reçues, l’assurance-vie n’est pas une assurance décès, mais une enveloppe fiscale qui vous permet de faire fructifier votre argent. Pour préparer votre retraite financièrement, l’assurance-vie est très avantageuse pour deux raisons principales.
La première raison est l’avantage fiscal lors du retrait de capital. Lorsque votre contrat d’assurance-vie a plus de 8 ans, vous ne payez de la fiscalité que sur les plus-values, et à partir de 8 ans, la fiscalité est allégée. Je vais mettre un article en description de la vidéo qui explique en détail la fiscalité de l’assurance-vie.
Le second avantage de l’assurance-vie est la disponibilité du capital. Vous pouvez retirer l’argent investi quand vous le souhaitez, sans être obligé d’attendre les 8 ans du contrat. Vous pouvez même faire un retrait après seulement 2 ans sans problème.
Évidemment, l’assurance-vie est un placement financier, donc vous devez garder en tête qu’investir comporte des risques de perte en capital et que les performances passées ne présagent pas des performances futures.
Présentation du PER
Le Plan Épargne Retraite (PER) a vu le jour suite à la loi Pacte de mai 2019 et succède à tous les anciens contrats d’épargne retraite comme le Madelin, le Perob, le Percol et l’article 83. L’avantage principal du PER, en plus de vous permettre d’investir pour votre retraite, est qu’il vous permet de réduire vos impôts. En effet, les versements effectués chaque année sur votre PER peuvent être déduits jusqu’à 10 % de vos revenus imposables. Pour connaître le plafond de versement déductible, consultez votre feuille d’imposition de 2023.
Par exemple, si vos revenus professionnels s’élèvent à 50 000 €, et que vous placez 5 000 € sur un PER, vous n’aurez qu’à déclarer 45 000 € de revenus professionnels, ce qui réduira vos impôts. Les sommes versées sur un PER sont fiscalisées à la sortie, donc à votre retraite. Cela permet de décaler votre imposition dans le temps, ce qui est avantageux car le taux d’imposition est souvent plus élevé durant la vie active et plus bas à la retraite.
Le PER présente aussi l’avantage de bloquer les fonds jusqu’à la retraite, sauf pour l’achat de la résidence principale ou en cas d’accident de la vie. Ce blocage est bénéfique pour éviter de céder aux biais cognitifs ou à la tentation de dépenser cet argent pour d’autres projets.
Assurance-vie ou PER pour préparer sa retraite ?
À la fin de cette vidéo, vous vous demandez peut-être quel produit choisir entre l’assurance-vie et le PER pour investir pour votre retraite. En réalité, les deux produits sont complémentaires. Pour savoir quel produit est le plus adapté à votre situation, nous avons mis en place une simulation d’investissement sur nalo.fr, qui avec seulement 15 questions, vous recommande le produit le plus adapté à votre situation. Chez Nalo, nous proposons un investissement sur mesure, personnalisé en fonction de vous et de vos projets.
L’argent placé sur un contrat d’assurance-vie est liquide, ce qui vous permet de le récupérer quand vous le souhaitez. D’un autre côté, le PER permet de réduire vos impôts, ce qui est intéressant si votre taux marginal d’imposition est élevé. Nos conseillers recommandent de verser chaque année autant que possible sur un PER pour alléger vos impôts, et de continuer à verser sur un contrat d’assurance-vie au-delà du plafond de déduction fiscale.
Pour estimer votre avantage fiscal et savoir comment répartir les versements entre le PER et l’assurance-vie, nos conseillers sont à votre disposition par chat, téléphone ou visioconférence. Toutes les infos sont en description de la vidéo.
Si vous avez des questions sur le PER, l’assurance-vie ou la préparation de votre retraite financièrement, n’hésitez pas à les poser en commentaire, j’y répondrai avec plaisir. Si cette vidéo vous a été utile, n’hésitez pas à la liker et à la partager avec vos proches.
Merci d’avoir regardé cette vidéo, et à bientôt pour de nouveaux conseils en investissement. Au revoir.
Chez Nalo, nous commercialisons deux produits qui permettent de préparer votre retraite : le Plan Épargne Retraite et l’assurance-vie.
Le Plan Épargne Retraite pour les fonctionnaires
Le Plan Épargne Retraite (PER), est une enveloppe fiscale qui permet d’épargner sur le long terme pour améliorer son niveau de vie à la retraite.
Le PER a été créé en 2019 par la Loi Pacte, afin d’harmoniser et remplacer tous les anciens contrats d’épargne retraite individuels (PERP, Madelin…) et d’entreprise (PERCO, Article 83…). Il présente de nombreux atouts :
- L’argent placé sur un PER est bloqué jusqu’à la retraite, hors cas de déblocage anticipé : achat de la résidence principale et certains accidents de la vie (décès du conjoint, handicap…).
- Au moment de la retraite, le PER permet d’opter pour une sortie en rente, une sortie en capital, ou un mix des deux.
- Les sommes versées sur votre PER sont déductibles chaque année de vos revenus professionnels imposables.
Attention: il faut savoir que l’épargne de votre PER est défiscalisée à l’entrée (lors du versement), mais fiscalisée à la sortie (lors du déblocage). Les sommes retirées seront comptabilisées dans votre revenu imposable et fiscalisées selon le barème de l’impôt sur le revenu.
Fonctionnaires : Combien verser sur un PER pour optimiser sa fiscalité ?
Vous pouvez déduire de vos revenus professionnels une partie des versements effectués sur un Plan Épargne Retraite, dans la limite d’un plafond de déduction fiscale.
Ce plafond représente environ 10% des revenus nets professionnels, mais il varie selon le nombre d’enfants et la situation matrimoniale. Il est par ailleurs cumulable sur 3 ans lorsqu’il n’est pas utilisé. Son montant exact est indiqué sur votre dernier avis d’imposition.
Pour Sylvain, notre fonctionnaire de 50 ans, le montant de versement maximal déductible à la souscription est de 5 400 €.
Notre Directeur de la clientèle privée Albert d’Anthoüard vous explique le fonctionnement du plafond de déduction fiscale et les subtilités de la fiscalité du PER dans cette vidéo : Albert vous explique.
Transcription
Bonjour à tous, merci de regarder cette nouvelle vidéo d' »Albert vous explique ». Je suis Albert, directeur de la clientèle privée de Nalo, et je vais vous expliquer la défiscalisation dans le Plan d’Épargne Retraite (PER).
Le Plan d’Épargne Retraite, autrement appelé PER depuis la loi PACTE de 2019, vous permet de verser une partie de votre épargne et de défiscaliser vos revenus professionnels. Pour le dire plus simplement, cela vous permet de réduire votre imposition sur le revenu. En ouvrant un PER chez Nalo avant le 16 novembre 2022, vous pourrez donc défiscaliser et payer moins d’impôts sur vos revenus professionnels 2022.
Il faut savoir que les calculs d’économie d’impôt dépendent de plusieurs paramètres, comme par exemple votre taux marginal d’imposition, votre nombre d’enfants à charge, ou encore vos revenus nets professionnels. Pas de panique, Nalo s’occupe de tout. On vous pose simplement quelques questions et on vous donne les différents chiffres qui doivent être portés à votre connaissance. Et surtout, vous avez accès très facilement à des conseillers privés spécialisés sur le sujet.
En bas de votre avis d’imposition, vous avez un petit encadré titré « plafond épargne retraite ». Je suis sûr qu’il y en a plein qui se sont posé la question durant les années passées : « Qu’est-ce que c’est que ce machin ? » Et justement, ça va vous servir pour ouvrir un PER chez Nalo. Vous pouvez lire les plafonds non utilisés pour les revenus de 2019, 2020, 2021, et 2022. Pourquoi ? Parce que la loi permet de rattraper ce que vous n’auriez pas fait sur les trois années passées. L’année prochaine, il n’y aura plus 2019 mais 2020, 2021, et 2022.
La somme que vous pouvez lire représente donc le maximum à verser et qui rentre dans le cadre de la défiscalisation. Attention, ce maximum comprend ce que vous pouvez verser dans un PER individuel, un PER collectif que vous auriez par votre entreprise, et dans un PER obligatoire que vous auriez aussi par votre entreprise. Faites attention à ce que vous avez déjà versé.
Par exemple, si vous avez gagné 50 000 € nets de revenus professionnels, vous pouvez verser un plafond de 10 000 €. Cela signifie que vous serez imposé sur 40 000 € et non 50 000 €.
Conclusion
Vous l’avez compris, vous pouvez faire de belles économies d’impôts en souscrivant un PER chez Nalo. N’oubliez pas que l’objectif ultime est de préparer votre retraite sereinement. La défiscalisation, c’est intéressant, mais seulement si elle est corrélée à un bel objectif. On sait aujourd’hui qu’il y a de plus en plus de chiffres qui montrent qu’il faut préparer sa retraite en amont. Il n’est jamais trop tôt, que vous ayez 25 ans, et il n’est jamais trop tard, même si vous avez 55 ans.
Si vous avez des questions, bien sûr, vous pouvez venir sur notre site internet nalo.fr. Vous pouvez poser des questions par téléphone, par chat, par visio ou prendre un rendez-vous à l’heure et au jour qui vous conviendront le mieux. N’oubliez pas de mettre un petit pouce si vous avez aimé cette vidéo, de vous abonner, et de partager le lien avec votre entourage.
Merci et à bientôt.
Fonctionnaires : Quelle économie d’impôts avec le PER ?
L’économie d’impôts dépend de votre taux marginal d’imposition, qui est calculé en fonction de vos revenus.
| Tranches | Taux marginal d’imposition |
| Jusqu’à 10.225 € | 0% |
| De 10.225 € à 26.070 € | 11% |
| De 26.070 € à 74.545 € | 30% |
| De 74.545 € à 160.336€ | 41% |
| Plus de 160.336 € | 50% |
Dans notre exemple, Sylvain est marié et a 2 enfants. Le revenu annuel net de son foyer est de 60 000 €. Le taux marginal d’imposition de Sylvain est donc de 30%.
Si Sylvain ouvre un PER en versant le montant maximum déductible de 5 400€, compte tenu de sa situation familiale (marié et 2 enfants à charge) il peut bénéficier d’une économie d’impôts de 594 € par an.
En admettant qu’il continue de gagner 2 400€ jusqu’à la retraite et qu’il maintienne son versement de 5 400€ sur son PER chaque année, il fera une économie d’impôts totale de 9 504 €.
Et bien sûr, Sylvain bénéficiera également de la performance de son PER, et des intérêts composés année après année. Avec une hypothèse de rendement de 5% par an sur son PER, Sylvain pourrait compter sur un capital de 132 385 € l’année de ses 66 ans.
Fonctionnaires : Comment récupérer le capital placé sur un PER ?
Avant la loi Pacte de 2019, le choix du mode de sortie n’était pas possible sur les produits d’épargne retraite. En revanche, le PER est désormais particulièrement souple concernant les modes de sortie :
- La sortie en rente
- La sortie en capital
- La sortie en rente et en capital (mix des deux modes)
Si vous possédez actuellement un ancien contrat (Madelin, PERP) et que vous souhaitez changer de mode de sortie à la retraite, vous pouvez facilement transférer ce contrat vers un PER Individuel comme le PER Nalo.
Vous hésitez sur le mode de sortie à choisir, et souhaitez savoir quelle fiscalité s’appliquera en fonction de la solution choisie ? Nos conseillers privés vous accompagnent pour choisir le mode de sortie le plus adapté à votre situation personnelle et fiscale.
L’assurance-vie pour les fonctionnaires
L’assurance-vie est un produit d’épargne à la fiscalité très avantageuse, que ce soit pendant la phase d’épargne, la phase de retrait ou lors de la succession.
Il s’agit d’un produit très flexible, idéal pour la majorité des projets d’investissement dont l’horizon est supérieur à deux ans. Il est particulièrement indiqué pour les projets de long terme comme la retraite, et constitue une excellente alternative ou un bon complément au PER pour préparer votre retraite.
PER ou assurance-vie, que choisir ?
- Si votre TMI est faible, nos conseillers vous recommandent de privilégier l’assurance-vie pour financer votre retraite. L’avantage fiscal du PER est en effet peu pertinent dans votre situation.
- Si votre TMI est élevé, et que votre taux de remplacement à la retraite s’annonce faible, nos conseillers vous recommandent d’ouvrir un PER et de le compléter par une assurance-vie.
Préparer sa retraite de fonctionnaire avec Nalo
Vous avez un taux marginal d’imposition élevé (supérieur ou égal à 30 %) ? Vous souhaitez maintenir votre niveau à la retraite ? Nos conseillers privés vous recommandent d’ouvrir un Plan Épargne Retraite et une assurance-vie.
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