Le Plan d’épargne retraite populaire (PERP) est une solution d’épargne long terme qui offre un revenu supplémentaire à la retraite. Bien qu’il ne soit plus commercialisé depuis octobre 2020, ceux qui en possèdent un peuvent le conserver ou transférer les fonds vers un Plan d’épargne retraite (PER). Il offre des avantages fiscaux significatifs, tout en permettant une sortie en capital ou en rente à la retraite.
Comprendre le fonctionnement du PERP
Le PERP fonctionne sur un principe simple : durant la phase d’épargne, l’adhérent effectue des versements, libres ou programmés, sur son plan. Ces versements sont ensuite investis et fructifient au fil du temps.
L’épargne est bloquée jusqu’à l’âge de la retraite, sauf exceptions pour des cas de force majeure.
Au moment du départ à la retraite, le capital accumulé est reversé sous forme de rente viagère ou, dans certains cas, d’un versement en capital. La sortie en capital est limitée à 20% ou 100% selon les conditions du contrat.
Le PERP offre également la possibilité de réaliser des déblocages anticipés en cas de difficultés financières majeures. Cela inclut, par exemple, une situation de surendettement ou l’expiration des droits aux allocations-chômage.
Comment ouvrir un PERP individuel ?
Depuis le 1er octobre 2020, le Plan d’Épargne Retraite Populaire (PERP) n’est plus proposé sur le marché, suite à l’entrée en vigueur de la loi Pacte de 2019.
Si vous êtes déjà titulaire d’un PERP, vous avez la possibilité de transférer votre épargne vers un Plan d’Épargne Retraite (PER) individuel comme celui de Nalo.
Toutefois, si vous envisagez de transférer un ancien PERP vers un PER individuel, soyez attentif aux frais de transfert.
Avant de prendre une décision, il est recommandé de comparer attentivement les avantages et les inconvénients de chaque option, en tenant compte de votre situation financière et de vos objectifs de retraite.
En résumé, bien que le PERP ne soit plus disponible, les détenteurs de contrats PERP ont la possibilité de transférer leur épargne vers d’autres solutions de retraite, tout en tenant compte des implications financières et des avantages potentiels de chaque option.
L’assurance-vie et le PERP : quelles différences ?
L’assurance-vie et le PERP sont deux produits d’épargne qui offrent des solutions pour préparer sa retraite. Mais ils présentent des caractéristiques distinctes.
L’une des principales différences repose sur la flexibilité : l’assurance-vie permet de retirer l’argent à tout moment, alors que le PERP requiert un blocage des fonds jusqu’à la retraite, sauf cas exceptionnels.
Le régime fiscal diffère également : les versements sur le PERP peuvent être déduits du revenu imposable, offrant un avantage fiscal immédiat. Pour l’assurance-vie, cette déduction n’est pas possible.
Concernant la sortie, l’assurance-vie offre la possibilité de sortir en capital avec une fiscalité allégée (au-delà de 8 ans de contrat), tandis que le PERP prévoit une sortie majoritairement en rente viagère.
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Je découvre l’assurance-vie NaloFaire fructifier son épargne avec le PERP
Faire fructifier son épargne avec le PERP repose principalement sur deux leviers : les versements réguliers et le choix judicieux des supports d’investissement.
Lors de la phase d’épargne, le souscripteur réalise des versements régulièrement, permettant ainsi un effet d’accumulation. Les versements peuvent être libres ou programmés, offrant une certaine flexibilité à l’épargnant.
Le choix des supports d’investissement est également essentiel. Selon le type de contrat souscrit, vous pouvez investir sur un fonds en euros ou sur des unités de compte. Ces dernières, bien que plus risquées, offrent un potentiel de rendement plus élevé.
C’est donc une stratégie à envisager si vous êtes prêt à accepter une certaine volatilité en échange d’un potentiel de gains plus important.
Il est néanmoins recommandé de diversifier ses placements pour limiter les risques. Ainsi, vous pouvez choisir de répartir vos investissements entre plusieurs types de supports, en fonction de votre profil d’investisseur et de vos objectifs de retraite.
Les avantages fiscaux du PERP : réduction d’impôt
En matière de fiscalité, le PERP présente des atouts notables. L’un des principaux avantages se trouve dans la déduction fiscale des sommes versées lors de la phase d’épargne. En effet, les primes versées sur le PERP sont déductibles du revenu net global, ce qui peut entraîner une baisse conséquente de l’impôt sur le revenu.
Cela est d’autant plus intéressant pour les contribuables fortement imposés car plus la tranche marginale d’imposition est élevée, plus l’économie d’impôt réalisée est importante. Il est à noter qu’il n’y a pas de plafond de dépôt sur un PERP, ce qui offre une grande liberté dans les versements.
Le transfert vers un autre plan d’épargne retraite
Le transfert d’un PERP vers un autre plan d’épargne retraite est une opération réglementée et encadrée par la loi. Elle est facilitée par la loi PACTE de 2019 qui permet de transférer son épargne retraite constituée sur un ancien produit (PERCO, PERP, Madelin, etc.) vers le nouveau Plan d’épargne retraite (PER). Les adhérents d’un contrat PERP peuvent ainsi le transférer librement vers un autre contrat de même nature.
La transférabilité est, avec la déductibilité fiscale des versements, l’un des atouts majeurs du PERP. Cette opération peut être effectuée à tout moment et sans contraintes particulières, ce qui offre une plus grande flexibilité dans la gestion de l’épargne retraite.
Il existe des frais de transfert, mais ceux-ci sont plafonnés à 1% de l’encours du contrat si le produit n’a pas été détenu pendant au moins 5 ans. Passé ce délai, le transfert est gratuit. Cela offre une incitation supplémentaire à conserver son plan d’épargne retraite sur le moyen à long terme.
Cependant, le transfert doit être mûrement réfléchi, car il peut avoir des conséquences sur la gestion de l’épargne et les perspectives de rendement. Il est donc recommandé de se faire accompagner par un conseiller en gestion de patrimoine pour effectuer cette opération en toute connaissance de cause.
La sortie en capital : conditions et modalités
La sortie en capital du PERP est réglementée et ne peut généralement se faire que sous certaines conditions. En règle générale, l’épargnant peut choisir de récupérer 20% de son épargne sous forme de capital lors de la liquidation de sa retraite.
Pour les PERP servant moins de 100€ par mois de rente, une sortie en capital totale est possible depuis le 1er juillet 2021. Cette option est également accessible pour ceux qui souhaitent acquérir leur résidence principale.
Le versement en capital peut être effectué en une seule fois si le PERP a été alimenté uniquement avec des versements déductibles du revenu imposable. Une autre option serait de déclarer ces sommes comme des revenus exceptionnels et de les soumettre au système du quotient.
La fiscalité applicable à la sortie en capital est spécifique. L’épargnant peut opter pour un prélèvement forfaitaire de 7,5% avec un abattement de 10% sur l’assiette.
Rente ou rachat : comment récupérer son argent ?
Pour récupérer votre argent du PERP, vous avez deux options principales :
- La rente viagère : C’est le mode de sortie traditionnel du PERP. Vous percevez une rente à vie, dont le montant est déterminé en fonction du capital accumulé et de votre âge à la retraite.
- Le rachat ou sortie en capital : Depuis la réforme des retraites de 2010, il est possible de récupérer jusqu’à 20% de l’épargne sous forme de capital. Une sortie totale en capital est également possible dans certaines situations spécifiques, comme l’achat de votre résidence principale ou lorsque la rente annuelle est inférieure à un certain seuil.
Pour choisir entre ces deux options, vous devez examiner plusieurs facteurs, tels que votre situation financière, vos besoins de liquidité, vos autres sources de revenus à la retraite et votre espérance de vie.
PERP vs Pereco : comprendre les différences
Le Plan d’Épargne Retraite Entreprise Collectif (PERECO) et le Plan d’Épargne Retraite Populaire (PERP) sont tous deux des options d’épargne retraite, mais ils présentent des différences notables.
Le PERECO est mis en place par une entreprise au profit de ses salariés. Il permet de se constituer un capital ou une rente pour la retraite. Les versements peuvent provenir des salariés, de l’entreprise, ou encore de l’épargne salariale.
Le PERP, quant à lui, est un produit d’épargne individuel. Il offre des avantages fiscaux, tels que la déduction des versements de l’impôt sur le revenu, et permet une sortie en capital ou en rente à la retraite.
Il est essentiel de comprendre les spécificités de chacun pour choisir le véhicule d’épargne le plus adapté à sa situation.
Combien de temps pour débloquer son PERP ?
Le délai pour débloquer un PERP dépend de plusieurs facteurs. En général, une fois que la demande de déblocage est reçue par l’organisme gestionnaire, il faut compter en moyenne 4 à 5 jours ouvrés pour que les fonds soient disponibles sur le compte bancaire du bénéficiaire.
Cependant, ce délai peut varier en fonction des délais interbancaires si les fonds sont virés vers le compte d’un autre établissement financier. Il peut donc être nécessaire de prévoir quelques jours supplémentaires.
